Het resultaat over 2015, na verwerking van de begrote mutaties met reserves, bedraagt € 25.648.959,-- voordelig.
Hieronder staan de grotere gesaldeerde afwijkingen vermeld. Een detailoverzicht van afwijkingen groter dan € 50.000,-- is binnen paragraaf II.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de rekening 2014 opgenomen. Conform Statenstuk 2012-526 Advies uitgangspunten programmaplan begroting 2013 volgt hieronder een overzicht van de grotere afwijkingen. De norm voor de rapportage over afwijkingen ten opzichte van de door Provinciale Staten vastgestelde begroting is vast gesteld € 250.000,-- op programmaniveau. Binnen de programma's worden de belangrijkste afwijkingen van meer dan € 50.000,-- op productniveau toegelicht. Aangegeven is of de doelen die zijn gerelateerd aan de budgetten wel of niet zijn gerealiseerd, of de voornaamste oorzaak van de afwijking van interne of externe aard was en of het bedrag door ons beïnvloedbaar was (had aangepast kunnen worden bij de 2e Bestuursrapportage). De toelichting is bij elk programma te vinden bij het onderdeel: Wat heeft het gekost?
Omschrijving | Saldo programma | Toelichting nodig? | Bedrag | Voordeel / nadeel | Resultaat behaald (ja/nee) | Oorzaak overwegend (intern/extern | Hoogte bedrag beïnvloedbaar (ja/nee) | Saldo na verrekening reserves |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma 1. Kwaliteit openbaar bestuur | 1.157.040 | ja | 111.857 | |||||
Bijdragen in projecten Cofinancieringsreserve Europa | 1.045.183 | V | nee | extern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 111.857 | V | ||||||
Programma 2. Regionale economie | -219.029 | nee | 193.681 | |||||
Proceskosten Economie | -60.088 | N | ja | intern | ja | |||
Bijdragen in projecten versterking economische structuur | -432.710 | N | ja | extern | nee | |||
Noordelijke Ontwikkelingsmaatschappij (NOM) | 208.621 | V | ja | intern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 65.148 | V | ||||||
Programma 3. Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer | 8.737.586 | ja | 515.804 | |||||
Onderhoud en verbeteringswerken N34 | 259.484 | V | nee | extern | nee | |||
Intensivering m.b.t. fietspaden | 115.367 | V | ja | intern | ja | |||
Onderhoud wegen | 119.504 | V | ja | intern | nee | |||
Onderhoud assetmanagement | 72.623 | V | ja | intern | ja | |||
Regulier onderhoud wegen | -77.850 | N | ja | intern | ja | |||
Vaarwegverbinding Erica - Ter Apel | 1.039.947 | V | ja | intern | ja | |||
Vaarweg Meppel-De Punt | 200.572 | V | ja | extern | nee | |||
ZO Drentse vaarwegen | -154.925 | N | ja | intern | ja | |||
Afwikkeling voorgaand dienstjaar (ink.) | 257.000 | V | ja | intern | ja | |||
Integrale gebiedsontwikkeling Coevorden | 5.817.409 | V | nee | intern | ja | |||
Integrale gebiedsontwikkeling Emmen (RSP verbreed) | -1.201.225 | N | ja | extern | nee | |||
Bereikbaarheid Emmen Atalanta | 2.000.000 | V | nee | extern | nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 289.679 | V | ||||||
Programma 4. Duurzame ruimtelijke ontwikkeling & waterbeheer | 266.032 | ja | 191.594 | |||||
Bijdrage in kosten Regiovisie Groningen - Assen 2030 | 93.183 | V | ja | extern | nee | |||
Ruimtelijke kwaliteit | 101.556 | V | ja | intern | ja | |||
Duurzame krimpregeling | -80.642 | N | ja | extern | nee | |||
Onderzoeken grondwatersystemen en Uitvoering Grondwaternet | 65.410 | V | ja | intern | nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 86.525 | V | ||||||
Omschrijving | Saldo programma | Toelichting nodig? | Bedrag | Voordeel / nadeel | Resultaat behaald (ja/nee) | Oorzaak overwegend (intern/extern | Hoogte bedrag beïnvloedbaar (ja/nee) | Saldo na verrekening reserves |
Programma 5. Milieu, Energie & Bodem | -236.131 | nee | -292.187 | |||||
Programma klimaat en energie | -458.016 | N | ja | extern | ja | |||
Kosten monitoring voormalige stortplaatsen | 56.057 | V | nee | extern | nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 165.828 | V | ||||||
Programma 6. Cultuur | -189.713 | nee | -189.713 | |||||
Verhaal van Drenthe | -102.528 | N | ja | extern | ja | |||
Cultuurhistorie en Archeologie in ruimtelijke planvorming | 73.738 | V | ja | intern | ja | |||
Restauratie Rijksmonumenten | -107.396 | N | ja | extern | ja | |||
Beeldende kunst en vormgeving | 131.918 | N | nee | extern | nee | |||
Podiumkunsten, festivals en evenementen | -92.428 | N | ja | extern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | -93.017 | N | ||||||
Programma 7. Dynamiek in leefomgeving | 13.470.739 | ja | 623.222 | |||||
Landbouw structuur versterking | -155.364 | N | ja | extern | nee | |||
Afwikkeling (subsidie) vorig boekjaar | 104.002 | V | nee | intern | ja | |||
Vitaal Platteland (Impuls sev) | 304.302 | V | nee | extern | nee | |||
Afwikkeling voorgaand jaar economische vitaliteit platteland | 74.557 | V | ja | intern | ja | |||
Recreatie & Toerisme, Soc. Ec. Voorz en Landbouw | 273.565 | V | nee | extern | nee | |||
Natuur algemeen | 103.804 | V | ja | intern | ja | |||
Ontwikkelopgave verwerving en inrichting | -747.670 | N | ja | intern | nee | |||
Soortenbescherming/leefgebiedenbenadering | 69.083 | V | nee | extern | nee | |||
Beheer binnen EHS (DR.) (incl. beheer buiten EHS) | -1.305.381 | N | ja | extern | nee | |||
Afwikkeling voorgaand jaar Beheer | -233.578 | N | ja | intern | ja | |||
Aanpak stikstof(PAS) DU | 2.431.675 | V | nee | extern | nee | |||
Uitfinanciering ILG verplichtingen overig Natuur | -2.132.303 | N | ja | extern | nee | |||
Overige opbrengsten realisatie EHS | 5.264.374 | V | ja | extern | nee | |||
Opbrengst verkoop grond en gebouwen | 1.274.517 | V | ja | extern | nee | |||
Overige opbrengsten Natuurbeheer | 1.520.832 | V | ja | extern | nee | |||
Overige opbrengsten Uitfinanciering ILG verplichtingen | 6.681.352 | V | ja | extern | nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | -57.028 | N | ||||||
Programma 8. Middelen | 2.662.436 | ja | 2.376.005 | |||||
Juridische kosten | -75.072 | N | ja | extern | ja | |||
Frictiekosten LSM | 232.195 | V | ja | intern | ja | |||
Afboeking oninbaarheid | -380.000 | N | nee | extern | nee | |||
Onvoorziene uitgaven | 50.000 | V | nee | intern | ja | |||
Toegerekende apparaatskosten | 1.328.399 | V | ja | intern | ja | |||
Decentralisatie-uitkering | 121.722 | V | nee | extern | nee | |||
Opbrengst opcenten op hoofdsom motorrijtuigenbelasting | 234.980 | V | ja | extern | nee | |||
Stortingen voor verstrekte geldleningen | 427.938 | V | ja | extern | nee | |||
Arbeidsvoorwaarden | 123.173 | V | ja | intern | ja | |||
Aanloopkosten Transitie Prolander | 70.055 | V | ja | intern | ja | |||
Gebouwen- en bestuurskosten | 215.589 | V | ja | intern | ja | |||
Documentaire informatievoorziening | 129.049 | V | ja | intern | ja | |||
Grafische diensten,terugontvangen kosten drukwerk | 85.908 | V | ja | intern | ja | |||
Opbrengsten Gebouwen en bestuurskosten | 55.477 | V | ja | intern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 43.023 | V | ||||||
Totaal rekeningsaldo voor verrekeningen met reserves | 25.648.959 | 3.530.262 |
Van het resultaat stellen wij u voor aan de reserves toe te voegen een bedrag van € 22.118.698,--. Het betreft hier een saldo van toevoegingen en onttrekkingen die afwijken van de begrote toevoegingen en onttrekkingen van reserves. Deze afwijkingen worden veroorzaakt door lagere kosten en of hogere opbrengsten van budgetten die aan deze reserves zijn gekoppeld. Het totaal bedrag dat voorgesteld wordt aan de reserves toe te voegen kan als volgt worden gespecificeerd (waarbij na- en voordelen vanuit het exploitatie-oogpunt zijn weergegeven):
Mutaties reserves | Begroting | Realisatie | Voordeel/Nadeel | Verschil |
|---|---|---|---|---|
Bijdrage aan Cofinancieringsreserve Europa | 0 | 1.045.183 | N | -1.045.183 |
Bijdrage aan Reserve Regio Specifiek Pakket | 10.167.428 | 16.773.840 | N | -6.606.412 |
Bijdrage aan reserve grondwaterheffing | 99.000 | 173.438 | N | -74.438 |
Bijdrage aan reserve provinciaal aandeel ILG | 3.203.854 | 7.752.904 | N | -4.549.050 |
Bijdrage aan reserve natuurbeleid | 6.346.500 | 14.340.665 | N | -7.994.165 |
Bijdrage aan Reserve opvang revolverend financieren | 68.400 | 502.636 | N | -434.236 |
Bijdrage van reserve beheer vaarweg Meppel - De Punt | -1.465.000 | -1.264.428 | N | -200.572 |
Bijdrage van reserve achterstallig onderhoud & verbeteringswerken N34 | -684.106 | -424.622 | N | -259.484 |
Bijdrage van Reserve vaarverbinding Erica - Ter Apel | -5.600.000 | -4.560.053 | N | -1.039.947 |
Bijdrage van reserve vitaal platteland | -3.928.000 | -3.508.330 | N | -419.670 |
Bijdrage van reserve monitoring voormalige stortplaatsen | -75.000 | -18.943 | N | -56.057 |
Bijdrage van reserve organisatie ontwikkeling | -1.270.690 | -1.038.495 | N | -232.195 |
Bijdrage van reserve versterking economisch structuur | -550.000 | -962.709 | V | 412.709 |
Bijdrage van Reserve opvang revolverend financieren | -125.000 | -505.000 | V | 380.000 |
-22.118.698 |
Na verwerking van de voorgestelde mutaties die niet begroot zijn resteert een voordeel van € 3.530.262,--. Van dit resultaat stellen wij u voor een bedrag van € 297.222,-- in te zetten voor de hieronder genoemde zaken voor uitvoering in 2016.
Omschrijving | ||
|---|---|---|
Beeldende Kunst en Vormgeving in ruimtelijke plannen | 132.000 | |
Soortenbescherming | 43.500 | |
Decentralisatie Uitkeringen Door en Drugsafval | 121.722 | |
297.222 | ||
Vanuit het geheel vrij besteedbaar resultaat van € 3.233.040,-- dat nu nog resteert, stellen wij voor om het saldo toe te voegen aan de Financieringsreserve.
Naast overhevelingen van niet bestede budgetten die volgend jaar nodig zijn om beleidsdoelen te realiseren, zijn er in 2015 twee budgetten overschreden waarvan wij voorstellen deze overschrijdingen te verrekenen met de beschikbare budgetten in 2016. Het betreft de hieronder genoemde zaken, waarvan het saldo in 2016 ook aan de Financieringsreserve toegevoegd kan worden.
Omschrijving | ||
|---|---|---|
Programma Energie | 458.000 | |
Duurzame Krimpregeling | 80.000 | |
538.000 |
Resumerend stellen wij u voor:
- een bedrag van € 22.118.698,-- per saldo toe te voegen aan diverse reserves;
- een bedrag van in totaal € 297.222,-- te bestemmen voor overheveling van budgetten;
- een bedrag van € 3.233.040,-- als rekeningsaldo toe te voegen aan de Financieringsreserve;
- een bedrag van € 538.000,-- te korten op budgetten in 2016 en vervolgens toe te voegen aan de Financieringsreserve.